关于扬州市2023年预算执行情况和2024年预算草案的审查结果报告

市人民代表大会财政经济委员会主任委员 范天恩

市财政局受市人民政府委托向本次大会提出的《关于扬州市2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告》及扬州市2023年预算执行情况和2024年预算草案，各代表团进行了认真审查。市人民代表大会财政经济委员会在初步审查的基础上，根据代表们的意见作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

（一）

市人民政府报告的2023年预算执行情况：

1.全市预算执行情况。

全市一般公共预算收入347.6亿元，增长6.8%，加上上级补助收入等，总收入889.8亿元。一般公共预算支出711.2亿元，增长1.7%，加上上解上级支出等，总支出889.8亿元。政府性基金预算收入651.6亿元，下降0.7%，加上上级补助收入等，总收入932.4亿元。政府性基金预算支出561.5亿元，下降4.5%，加上上解上级支出等，总支出932.4亿元。国有资本经营预算收入13.7亿元，增长42.5%，加上上级补助收入等，总收入14.4亿元。国有资本经营预算支出2.5亿元，下降25.5%，加上调出资金等，总支出14.4亿元。社会保险基金预算收入220.2亿元，增长14.3%，加上上年结转结余等，总收入453.5亿元。社会保险基金预算支出185亿元，增长4.1%，加上年终结转结余等，总支出453.5亿元。

2.市级预算执行情况。

市本级一般公共预算收入35.1亿元，下降21.4%，加上上级补助收入等，总收入333.5亿元。一般公共预算支出142.3亿元，下降6.7%，加上补助下级支出等，总支出333.5亿元。政府性基金预算收入144.8亿元，下降21.2%，加上上级补助收入等，总收入347.2亿元。政府性基金预算支出107.9亿元，下降1.7%，加上补助下级支出等，总支出347.2亿元。国有资本经营预算收入4.1亿元，增长155.9%，加上上级补助收入等，总收入4.4亿元。国有资本经营预算支出1.2亿元，下降23.3%，加上补助下级支出等，总支出4.4亿元。社会保险基金预算收入134.2亿元，增长8.8%，加上上年结转结余等，总收入299.1亿元。社会保险基金预算支出117.1亿元，增长1.4%，加上年终结转结余等，总支出299.1亿元。

市经济技术开发区、生态科技新城和蜀冈-瘦西湖风景名胜区的预算执行情况详见预算草案。

3.地方债务情况。

2023年全市地方政府债务限额为1253.4亿元，其中：一般债务限额441.9亿元，专项债务限额811.5亿元。截至年末，全市地方政府债务余额为1216.8亿元，其中：一般债务余额436.4亿元，专项债务余额780.4亿元。市级地方政府债务限额为448.9亿元，其中：一般债务限额109.5亿元，专项债务限额339.4亿元。截至年末，市级地方政府债务余额为438.8亿元，其中：一般债务余额107.4亿元，专项债务余额331.4亿元。

财政经济委员会认为，2023年市政府及其有关部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党中央决策部署及省委、市委工作要求，认真执行市九届人大二次会议批准的预算，全面落实减税降费、退税缓费政策，积极实施各项惠企纾困举措，狠抓开源节流，大力压减一般性支出，加强财政资源统筹，积极主动对上争取，全力支持实体经济发展，兜住兜牢民生底线，为推动我市高质量发展作出突出贡献，财政预算执行情况良好，总体平稳。同时，在预算执行和财政管理中还存在一些困难和问题，主要是：稳定综合财力的基础尚不牢固，土地出让收入保持较大规模难以为继；区县财政“紧平衡”压力进一步凸显，债务风险不容忽视；财政资金撬动作用有待提升，预算绩效管理体系深度和广度需进一步拓展等。这些问题应当高度重视，积极研究解决。

（二）

市人民政府提出的2024年预算草案：

1.全市预算草案。

全市一般公共预算收入364.9亿元，增长5%，加上上级补助收入等，总收入819亿元。一般公共预算支出726亿元，比上年预算增长3%，加上上解上级支出等，总支出819亿元。政府性基金预算收入580亿元，下降11%，加上上级补助收入等，总收入760.8亿元。政府性基金预算支出458.3亿元，比上年预算下降7.6%，加上上解上级支出等，总支出760.8亿元。国有资本经营预算收入7.9亿元，下降42.4%，加上上级补助收入等，总收入8.2亿元。国有资本经营预算支出4.1亿元，比上年预算下降21.4%，加上调出资金等，总支出8.2亿元。社会保险基金预算收入218.8亿元，增长4.6%，加上上年结转结余等，总收入468.8亿元。社会保险基金预算支出193.7亿元，比上年预算增长11.3%，加上年终结转结余等，总支出468.8亿元。

2.市级预算草案。

市本级一般公共预算收入42亿元，增长19.7%，加上上级补助收入等，总收入273.3亿元。一般公共预算支出141.1亿元，与上年预算基本持平，加上补助下级支出等，总支出273.3亿元。政府性基金预算收入132.6亿元，下降8.4%，加上上级补助收入等，总收入189.4亿元。政府性基金预算支出83.9亿元，比上年预算下降1.4%，加上补助下级支出等，总支出189.4亿元。国有资本经营预算收入1.2亿元，减少70.9%，加上上级补助收入等，总收入1.5亿元。国有资本经营预算支出0.8亿元，比上年预算下降54.5%，加上调出资金等，总支出1.5亿元。社会保险基金预算收入132.4亿元，增长5.4%，加上上年结转结余等，总收入299.7亿元。社会保险基金预算支出123.4亿元，比上年预算增长12.7%，加上年终结转结余等，总支出299.7亿元。

市经济技术开发区、生态科技新城和蜀冈-瘦西湖风景名胜区的预算安排情况详见预算草案。

财政经济委员会认为，市人民政府提出的2024年市级预算草案，全面贯彻了中央经济工作会议精神和省委、市委工作要求，坚定不移推动高质量发展，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，体现了积极的财政政策要适度加力、提质增效。2024年市级预算草案符合有关法律法规的规定和我市实际，建议本次大会批准市人民政府向大会提出的《关于扬州市2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告》，批准扬州市2024年市级预算。

（三）

为进一步做好2024年财政预算工作，财政经济委员会建议：

一是提升财政政策效能。全面落实积极的财政政策要适度加力、提质增效，紧扣“实干争先年”总体要求，更加注重财政政策的针对性和政策对象的获得感。规范有序用好产业投资引导基金，健全财政支持与金融投资协调联动机制，引导资金投向实体经济和民生领域，让企业有更好的市场预期和发展信心。

二是增强财政保障能力。积极涵养财源税源，筑牢财政收入持续稳定增长基础，进一步降低土地出让收入依赖，提高财政收入质量。加强财政资金、资源、资本、资产“四资”统筹管理，做好对重点方向和领域的财政保障工作，增强重大任务保障能力。持续优化财政支出结构，兜牢兜实基层“三保”底线，加快预算执行和资金使用进度，保证一定的支出强度，用好用活财政资金和政策工具。

三是提高预算管理水平。坚决落实党政机关习惯过紧日子的要求，继续压缩非必要、非刚性支出。加快推进财政事权和支出责任划分改革，规范市对区转移支付行为。按照国有企业改革深化提升行动部署要求，完善国有资本经营预算编报。加强社保基金日常运行分析，强化社保基金预算执行管理和监督。

四是强化预算绩效管理。优化绩效指标体系，兼顾绩效目标的经济效益、社会效益和生态效益，提高绩效指标的科学性和有效性。深入推进预算与绩效管理一体化，适时开展国有资本经营预算和社保基金预算绩效管理，将绩效评价结果与预算安排有机衔接，强化引导约束。

五是稳妥管控政府债务。压实政府债务管理主体责任，强化政府债券“借用管还”全流程管理，着力提高债券项目质量和债务资金使用效益。完善债务风险评估预警和应急处置机制，坚决遏制新增隐性债务，稳妥化解存量隐性债务，积极做好存量债务接续工作，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。动态掌握非平台类国有企业债务情况，时刻做到心中有数。