关于扬州市2024年预算执行情况和2025年预算草案的审查结果报告

市人民代表大会财政经济委员会主任委员 范天恩

市财政局受市人民政府委托向本次大会提出《关于扬州市2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》及扬州市2024年预算执行情况和2025年预算草案，各代表团进行了认真审查。市人民代表大会财政经济委员会在初步审查的基础上，根据代表们的意见作了进一步审查。现将审查结果报告如下：

（一）

市人民政府报告的2024年预算执行情况：

1.全市预算执行情况。

全市一般公共预算收入361.2亿元，增长3.9%。其中，税收收入279.7亿元，增长1%，税占比为77.4%，加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结转结余、动用预算稳定调节基金、调入资金等，一般公共预算总收入890亿元。一般公共预算支出728.8亿元，增长2.5%，加上上解上级支出、债务还本支出、年终结转结余等，一般公共预算总支出890亿元。一般公共预算收支平衡。

政府性基金预算收入620.7亿元，下降4.7%，加上上级补助收入、债务转贷收入、上年结转结余等，政府性基金预算总收入1010亿元。政府性基金预算支出501.1亿元，下降10.8%，加上上解上级支出、债务还本支出、调出资金、年终结转结余等，政府性基金预算总支出1010亿元。政府性基金预算收支平衡。

国有资本经营预算收入19.1亿元，增长39.5%，加上上级补助收入、上年结余，国有资本经营预算总收入19.5亿元。国有资本经营预算支出3.1亿元，增长26.2%，加上调出资金、年终结转结余，国有资本经营预算总支出19.5亿元。国有资本经营预算收支平衡。

社会保险基金预算收入223.9亿元，增长5.2%，加上上级补助收入、上年结余，社会保险基金预算总收入481.4亿元。社会保险基金预算支出193.3亿元，增长9.7%，加上上解上级支出、年终结余，社会保险基金预算总支出481.4亿元。社会保险基金预算收支平衡。

2.市级预算执行情况。

市本级一般公共预算收入39.9亿元，增长13.7%。加上上级补助收入、下级上解收入、债务转贷收入、上年结转结余、动用预算稳定调节基金、调入资金等，一般公共预算总收入316.4亿元。一般公共预算支出140.7亿元，下降1.1%，加上补助下级支出、上解上级支出、债务转贷支出、年终结转结余等，一般公共预算总支出316.4亿元。一般公共预算收支平衡。

市本级政府性基金预算收入171.8亿元，增长18.7%，加上上级补助收入、下级上解收入、债务转贷收入、上年结转结余等，政府性基金预算总收入449.8亿元。政府性基金预算支出121.3亿元，增长12.5%，加上补助下级支出、上解上级支出、债务转贷支出、年终结转结余等，政府性基金预算总支出449.8亿元。政府性基金预算收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入2.3亿元，下降42.8%，加上上年结余，国有资本经营预算总收入2.7亿元。国有资本经营预算支出1.1亿元，下降2.9%，加上调出资金、年终结转结余，国有资本经营预算总支出2.7亿元。国有资本经营预算收支平衡。

市本级社会保险基金预算收入135.8亿元，增长5.5%，加上上级补助收入、下级上解收入、上年结余，社会保险基金预算总收入309.7亿元。社会保险基金预算支出121亿元，增长8.9%，加上补助下级支出、上解上级支出、年终结余，社会保险基金预算总支出309.7亿元。社会保险基金预算收支平衡。

市经济技术开发区、生态科技新城和蜀冈-瘦西湖风景名胜区的预算执行情况详见预算草案。

3.地方债务情况。

2024年全市地方政府债务限额为1467.7亿元，其中：一般债务限额476.6亿元，专项债务限额991.1亿元。截至年末，全市地方政府债务余额为1430.2亿元，其中：一般债务余额472.3亿元，专项债务余额957.9亿元。

2024年市级地方政府债务限额为518.4亿元，其中：一般债务限额116.6亿元，专项债务限额401.8亿元。截至年末，市级地方政府债务余额为506亿元，其中：一般债务余额114.6亿元，专项债务余额391.4亿元。

财政经济委员会认为，2024年，市政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党中央、国务院决策部署和省委、省政府工作要求，按照市委“实干争先年”总体部署，紧扣“积极的财政政策要适度加力、提质增效”的政策导向，认真执行市九届人大四次会议批准的预算。2024年全市一般公共预算收入增幅居全省第二，税收收入增幅居全省第四，双双创历史新高，税占比高于省均1.3个百分点。积极争取上级支持，全市争取转移支付、债券资金、库款调度等各类资金超550亿元，上争现金流规模较2023年增长近一倍。全力保障重点支出，财政收支运行总体平稳有效。同时，在预算执行和财政管理中还存在一些困难和问题，主要是：财政“紧平衡”态势仍然存在，基层“三保”等刚性支出压力依然较大；政府债务还本付息负担持续增加，部分地区债务风险需继续关注；少数部门和单位预算编制存在薄弱环节，预算绩效管理水平有待进一步提高等。这些问题应当高度重视，积极研究解决。

（二）

市人民政府提出的2025年预算草案：

1.全市预算草案。

全市一般公共预算收入372亿元，增长3%，加上上级补助收入、上年结转结余、动用预算稳定调节基金、调入资金等，一般公共预算总收入841亿元。一般公共预算支出741.1亿元，比上年预算增长2.1%，加上上解上级支出、债务还本支出、年终结转结余等，一般公共预算总支出841亿元。一般公共预算收支平衡。

政府性基金预算收入560亿元，下降9.8%，加上上级补助收入和上年结余等，政府性基金预算总收入660亿元。政府性基金预算支出388.8亿元，比上年预算下降15.2%，加上上解上级支出、调出资金、年终结余等，政府性基金预算总支出660亿元。政府性基金预算收支平衡。

国有资本经营预算收入22.2亿元，增长16.2%，加上上级补助收入、上年结余，国有资本经营预算总收入22.9亿元。国有资本经营预算支出4.4亿元，比上年预算增长6%，加上调出资金、年终结转结余，国有资本经营预算总支出22.9亿元。国有资本经营预算收支平衡。

社会保险基金预算收入239.4亿元，增长6.9%，加上上级补助收入、上年结余，社会保险基金预算总收入527.5亿元。社会保险基金预算支出222.2亿元，比上年预算增长14.7%，加上上解上级支出、年终结余，社会保险基金预算总支出527.5亿元。社会保险基金预算收支平衡。

2.市级预算草案。

市本级一般公共预算收入40.7亿元，增长2.1%，加上上级补助收入、下级上解收入、上年结转结余、调入资金等，一般公共预算总收入282.6亿元。一般公共预算支出143亿元，比上年预算增长1.3%，加上补助下级支出、上解上级支出、调出资金、年终结转结余等，一般公共预算总支出282.6亿元。一般公共预算收支平衡。

市本级政府性基金预算收入140亿元，下降18.5%，加上上级补助收入、下级上解收入和上年结余等，政府性基金预算总收入188.8亿元。政府性基金预算支出86亿元，比上年预算增长2.5%，加上补助下级支出、上解上级支出、债务还本支出、调出资金、年终结余等，政府性基金预算总支出188.8亿元。政府性基金预算收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入1.3亿元，下降44.2%，加上上级补助收入、上年结余，国有资本经营预算总收入1.9亿元。国有资本经营预算支出0.8亿元，增长1.3%，加上调出资金、年终结转结余，国有资本经营预算总支出1.9亿元。国有资本经营预算收支平衡。

市本级社会保险基金预算收入143.8亿元，增长5.9%，加上上级补助收入、下级上解收入、上年结余，社会保险基金预算总收入332.5亿元。社会保险基金预算支出143.2亿元，比上年预算增长16%，加上补助下级支出、上解上级支出、年终结余，社会保险基金预算总支出332.5亿元。社会保险基金预算收支平衡。

市经济技术开发区、生态科技新城和蜀冈-瘦西湖风景名胜区的预算安排情况详见预算草案。

财政经济委员会认为，市人民政府提出的2025年市级预算草案，全面贯彻了中央经济工作会议精神和省委、市委决策部署，各项财政政策符合“稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合”的工作要求。2025年财政收入考虑到了土地出让收入的不可持续性，税收收入安排积极可行，财政支出安排紧扣保障市委重大决策部署，全力支持实体经济发展，优先保障基本民生，积极防范化解风险，预算管理的各项工作举措切实可行，符合有关法律法规和我市实际。建议本次大会批准市人民政府向大会提出的《关于扬州市2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告》，批准扬州市2025年市级预算。

（三）

为进一步做好2025年财政预算工作，财政经济委员会建议：

一是狠抓落实，确保更加积极的财政政策落地见效。认真落实中央经济工作会议关于确保财政政策持续用力、更加给力的要求。尽快组织实施市人代会批准的预算，按照规定时限及时下达各项支出。对照中央关于提高财政赤字率、安排更大规模政府债券等更加积极的财政政策，做实项目前期准备工作，争取得到更多支持。积极争取国、省各领域专项资金，力争更多上级资金支持扬州经济社会发展。加强财政政策与金融、产业、科技等政策的有效协同，进一步发挥财政政策的激励引导效用，促进全市经济社会高质量发展。

二是积极稳妥，深入推进预算管理制度改革。认真落实党的二十届三中全会提出的深化财税体制改革要求，提升财政资源配置效率、财政政策效能和资金使用效益。积极推进财政体制改革，适度增强市级调控能力，激发基层财政活力。进一步完善国有资本经营预算制度，提高国有资本经营预算管理水平。加强社保基金预算精细化管理，确保基金安全规范平稳运行。深化零基预算改革，继续完善财政支出标准，优化部门预算编制、执行和管理，提高部门预算管理的规范性、科学性和有效性。

三是有保有压，进一步优化财政支出结构。聚焦“613”产业集群发展，引导企业推进高端化、智能化、绿色化技术改造和设备投资。积极落实税费减免支持政策，进一步激发市场经营主体活力，着力涵养税源、提升发展后劲。合理安排政府投资规模，从严从紧审核新增政府投资项目，杜绝上马低效无效项目。科学落实党政机关习惯过紧日子的要求，将更多资金用于补短板、强弱项、惠民生。

四是多措并举，全力保障财政平稳有序运行。认真做好基层“保基本民生、保工资、保运转”工作，兜牢兜实基层“三保”底线，指导和帮助基层逐步缓解财政困难。牢固树立预算管理的总额控制理念，坚持无预算不支出的原则，预算执行中原则上不出台新增支出的政策。统筹多方资金资产资源，增强财政可持续性。采取有效措施，增加对下一般性转移支付规模，切实增强基层可用财力。

五是强化监管，着力防范化解债务风险。进一步贯彻落实党中央关于防范化解地方政府债务风险的新决策新部署，把制定的各项措施落到实处，实现预期目标。积极落实国务院办公厅关于优化完善地方政府专项债券管理机制的意见，统筹把握专项债券申报发行节奏和进度。规范政府债券项目资产核算，确保项目对应的政府负债和资产保持平衡。认真落实政府债务管理情况向人大常委会报告制度，做好市政府首次向市人大常委会报告政府债务管理情况的前期准备工作。